Неправителствената организация Tax Justice Network класира страните по финансова непрозрачност и в топ 10 са не само данъчните убежища като Британските Вирджински и Каймановите острови, но и страни като САЩ, Япония, Швейцария, Нидерландия и ОАЕ.

Tax Justice Network (TJN) анализира укриването на данъци, офшорното законодателство, прането на пари и др. в съответните страни. Ежегодно тя публикува рейтинг на местата по света, в които е най-лесно да се скрият доходи или да се „перат“ пари.

Данъчен рай и офшорна зона са малко разтегливи и неясни термини, защото много от островните и др. държави, определяни като такива, имат доста различия в данъците и предлаганите финансови възможности за чужди компании. Все пак общото е изгодни условия за чужди фирми, ниски или липсващи въобще данъци, и един много важен индекс – непрозрачност, строга банкова, финансова и регистрационна тайна.

Всъщност едно от най-важните предимства на офшорните зони не са данъците, а възможността да си регистрираш фирма чрез упълномощена адвокатска кантора или физическо лице, така че собственикът да остане скрит. Повечето малки островни държави, наричани данъчен рай, предлагат тази възможност.
В последните години са подложени на натиск и повишено внимание от страна на големите икономики в света. Наричат ги „несътрудничещи юрисдикции”, доколкото поддържат непрозрачност и отказват да сътрудничат в разследвания за пране на пари. Затова Организацията за икономическо сътрудничество и развитие е съставила специален черен списък на офшорните зони, т. нар. несътрудничещи държави. Изредени по-долу държави, са в този списък.

Повечето офшорни зони предлагат изгодни финансови и банкови услуги и привличат огромни капитали.
Скандалът с т. нар. „Панама пейпърс” е пробив в тайната на офшорните зони, който нанесе удар върху икономиките на тези държави и пренасочи капитали към по-малко популярни острови и към Швейцария, тъй като Швейцария традиционно води в класацията за секретност и опазване на банкова тайна.

Кои са главните офшорни зони в света?

Мястото на страната в класацията означава доколко нейната правна и финансова система позволява на богати лица или дори престъпници да укрият или изпират парите си в нея. На колкото по-малко точки оценява една държава по скалата от 0 до 100, толкова по-прозрачна е нейната финансова и правна система и колкото повече точки – толкова по-непрозрачна.

Ето и списък на първите 10 държави:

  1. Обединени арабски емирства
  2. Британски Вирджински острови
  3. Нидерландия
  4. Япония
  5. Люксембург
  6. Сингапур
  7. Хонгконг
  8. Швейцария
  9. САЩ
  10. Кайманови острови